內控自評報告

證券暨期貨市場各服務事業內部稽核人員名冊、稽核計畫或實際執行情形、內控缺失及異常事項改善情形申報表之相關格式 （111.12.15） (odt)

藉由各單位自評結果,衡量本校內部控制制度設計及執行之有效性,據以簽署內部控制聲明書。 承辦人可透過本次自評檢視所負責內控項目作業程序表及流程圖內容是否與實際作業符合

海外子公司自評作業，係由香港地區集團公司填報自評報告供母公司內部稽核覆核，惟報告內容未按個別子公司敘明自評對象，未能評估個別子公司內部控制制度之適當性及執行情形。

依據「新北市政府內部控制監督作業原則」規定,各機關每年應至少辦理一次自行評估,且應事先研擬自行評估計畫並簽報機關首長核定,為辦理本機關 年度內部控制自行評估作業,特訂定本評估計畫。 為衡量本機關內部控制制度設計及執行之有效性,辦理自行評估作業,並作成自行評估結果,落實自我監督機制。 一、由本機關各評估單位依據「新北市政府內部控制監督作業原則」之附件「內部控制自行評估表」(如附件)所列評估重點,就 年 月 日至 年 月 日間內部控制運作情形進行評估,評估重點及其評估單位如表1所示。 二、各評估單位另得視業務

嗣由研擬自行評估計畫單位彙整各單位內部控制自行評估表之評估情形及所發現之內部控制缺失或所提之興革建議,提經內部控制或內部稽核相關會議審議通過或簽陳相關召集人核定後,簽報機關首長,並交由內部稽核單位追蹤後續改善或興革建議辦理情形。

是否可達到內部控制自評,以達提升內部控制制度有效性的要求,可倚仗內部稽核人員之專才,審視及修訂評估表之不足,此原因在於內部稽核人員應依風險評估結果擬訂年度稽核計畫,包括每月應稽核之項目,並將稽核流程標準化,因此,平時依據年度稽核計畫,降各稽核 ...

內部控制聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。 上述公 開之內容虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一 百七十一條及第一百七十四條之法律責任。